【企業管理】企業內（nèi）控稽核注意事項 企業稽（jī）核人員崗位職責

　　企業管理中稽核環節是管理升級必（bì）不可少的一環，在管理項目升（shēng）級中（zhōng）起著非常重要的助推作用。稽核管理的有效性直接決（jué）定管理變革的效果（guǒ）和效率。绿巨人草莓丝瓜樱桃在线视频谘詢16年管理谘詢（xún）經驗分享，企業稽（jī）核人（rén）員明確崗位職（zhí）責外，企業內控稽核注意事項9點（diǎn）值得特別注意。

　　企業稽核管理（lǐ）注意（yì）事項

　　1.稽核人員在稽核前，一定要熟悉被稽核事項的標準 （包括流程製度（dù）、操作標準（zhǔn）、技術標準、會議（yì）決議執（zhí）行標準、工作計劃完成標準（zhǔn）、管理升級任務書完成標準），不能憑自己心目中的標準開展（zhǎn）稽核工作。如果遇到（dào）標準不明確的情況而無法判斷是非的（de），則要求標準的主導部門或人員（yuán）製定或者修（xiū）訂標準，並向上級匯（huì）報。

　　2.稽核要有重點。（１）影響品質、效率、成本的關鍵控製（zhì）點；（２）經常發生異（yì）常的崗位與規定動作；（３）規定動作的時效。對稽核（hé）工作的重點要高頻率地反複稽核。

　　3.對會議決（jué）議、工作計劃、管（guǎn）理升級任務書的稽核，至少要在規定的（de）完成或者開始時間（jiān）之前一（yī）個工（gōng）作日進行，起提醒作用，防止責任人遺忘。稽核人員應當（dāng）將每天需要稽核的會議決議、工作計（jì）劃、管（guǎn）理升級任務書匯總製成表單，防止遺忘和（hé）混亂。

　　4.對於不配合稽核工作的人員，要不卑不（bú）亢、心平氣和地擺事（shì）實、講道（dào）理，不能爭吵、譏諷、壓服，無法與之溝通的，尋求上級支持。

　　5.公平、公正，不分（fèn）親（qīn）疏，一視同仁。

　　6.必須查清事實真相並如（rú）實記錄（lù）、匯報。

　　7.要及時公開獎懲。

　　8.流程製度發布（bù）後，允許有（yǒu）一個（gè）月左右的試行期，試行期間，對違規者可以提出批評以及發出整改通知（zhī）書（shū），不（bú）進行（háng）經濟處罰。

　　9.發（fā）現有（yǒu）危害（hài）企業的行為（wéi）但無明文規定如何處理的，向總經理（lǐ）匯報，由總經理決定如（rú）何處理。

　　企業稽核人員職（zhí）責

　　除了以上企業內控稽核（hé）九個方麵的注意事項之外，稽核結果的通告和改進閉環則需要通過案例分析會來進行（háng），其中企業內控稽核人員職責要（yào）注意如下8點。

　　１稽核人員對發生的異常情況，要查清事實，判（pàn）斷是（shì）否具有代（dài）表性，要選擇具有代表性（xìng）的（de）案例召開分析會，並（bìng）在會前獲取證據 （人證（zhèng）、物證、書證）。

　　２通常情（qíng）況下，案例分析會的參加人員有：稽核人（rén）員、當事人、知（zhī）情人、當事人（rén）所在部門負責（zé）人及相（xiàng）關人、相關部門負責人。

　　３會議開始後，先（xiān）由稽核人員描述案例事（shì）實，再詢問當事人是否屬（shǔ）實，如果當事（shì）人（rén）有異議，則由當事人陳述與辯解，然後由知情人作證或（huò）者由稽核人（rén）員出示相關證據。

　　４如果當事人對稽核人員的事（shì）實描述沒有異議，則（zé）分析問題產生的原因---先由當事人分析原因，再由其他參會人員分析原因，稽核（hé）人員須記（jì）錄。

　　５當事人、其他參會人員製定改善措施，稽核人員須記錄（lù）。

　　６稽核人員宣布對（duì）當事人（rén）的處理（lǐ）決定。

　　７參會人員談感想。

　　８散會後，稽核（hé）人員最（zuì）遲在會後的第二個工作日寫出專（zhuān）項稽核報告（內（nèi）容有事實描（miáo）述、原因分析、改善措施、處理（lǐ）結果），一式多份，發給各個部門、企業高層領（lǐng）導，並在（zài）宣傳欄公布一份。

　　企業內控稽核在建立和完善稽核（hé）體係（xì）的前提下，在（zài）管理項目的推進（jìn）過（guò）程中對稽核人員和稽核過程（chéng）也有很多細節需要注意。以上企（qǐ）業內（nèi）控稽核注意事項希望對您有所幫助。